Банки повинні звітувати про депозити готівки понад 10 000 доларів США до федерального уряду. Вимога щодо звітності про депозити призначена для боротьби з відмиванням грошей і тероризмом. Компанії та інші підприємства зазвичай повинні подавати форму 8300 IRS для банківських депозитів, що перевищують 10 000 доларів США.
Залежно від ситуації, депозити менші за 10 000 доларів також можуть привернути увагу IRS. Наприклад, якщо ви зазвичай маєте менше 1000 доларів на поточному чи ощадному рахунку, і раптом ви робите банківські депозити на суму 5000 доларів, банк, швидше за все, подасть звіт про підозрілу діяльність щодо вашого депозиту.
Банки повинні звітувати про депозити готівки 10 000 доларів або більше. Не думайте, що поділ ваших грошей на менші депозити дозволить вам обійти вимоги звітності. Власники малого бізнесу, які часто отримують платежі готівкою, також повинні повідомляти про готівкові операції, що перевищують 10 000 доларів США.
Якщо джерело ваших коштів є законним і ви можете надати чітке та обґрунтоване пояснення грошової застави, немає законодавчих обмежень щодо внесення будь-якої суми, незалежно від того, наскільки великою вона є. Отже, немає потреби надмірно турбуватися про те, скільки готівки ви можете покласти в банк за один день.
Банки повинні повідомляти IRS про будь-які депозити понад 10 000 доларів США у формі, відомій як звіт про валютні операції. Так, навіть якщо це лише 10 000,01 доларів США. Це також не лише депозити. Банки зобов’язані повідомляти про будь-яку транзакцію на суму понад 10 000 доларів США, включаючи зняття коштів.
Відповідно до федерального Закону про банківську таємницю (BSA) і Закону США про патріоти, банки та інші фінансові установи повинні повідомляти про депозити готівкою на суму понад 10 000 доларів США у звіті про валютні операції (CTR).