Дев'ять штатів –Арізона, Арканзас, Канзас, Мен, Міннесота, Міссурі, Монтана, Огайо та Пенсільванія— паритетні податки, що означає, що інвестори можуть відраховувати свій оподатковуваний дохід із внесків, зроблених у будь-який план у США (більшість штатів дозволяють відраховувати лише якщо ви інвестуєте в державний план). 30 травня 2024 р.
Паритетні стани включають:
- Арізона.
- Арканзас.
- Канзас.
- Мен.
- Міннесота.
- Міссурі.
- Монтана.
- Огайо.
Існують різні правила для програми грантів плану 529 у кожному штаті. Деякі штати пропонують відповідні гранти на 529 планових внесків. Сумісні гранти працюють подібно до суми роботодавця 401(k), де держава сплачує внески або частину внесків до визначеної суми.
Хоча внески до плану 529 є не підлягає вирахуванню, ці плани пропонують інші податкові переваги та названі на честь розділу 529 Податкового кодексу. Усі 50 штатів і округ Колумбія спонсорують принаймні один тип плану 529.
План 529 — це фінансований державою інвестиційний рахунок, де ви інвестуєте заощадження в варіанти інвестування, доступні в плані, і залежно від ринкової активності він може зростати. Здебільшого плани доступні для жителів будь-якого штату; якщо ви живете в Міссісіпі, ви можете інвестувати в план 529 штату Огайо.
Ви можете використовувати план 529 з будь-якого штату, щоб заплатити за відповідний коледж у будь-якому штаті. Наприклад, ви можете скористатися планом 529 з Огайо, щоб заплатити за навчання в коледжі в Іллінойсі. Отже, вам не потрібно переміщувати існуючий план 529 в інший штат.